Ich war seit dem 21.08.2017 im Bereich Bonitätsanalyse & Parameter in der Volkswagen Financial Services AG tätig. Die Hauptaufgabe dieser Werkstudententätigkeit liegt in der Unterstützung des Projekts IFRS 9 (International Financial Reporting Standard 9 – Finanzinstrumente). IFRS 9 beinhaltet drei Phasen, nämlich Klassifizierung und Bewertung (Phase 1), Wertminderung (Phase 2) und Hedge Accounting (Phase 3). Bei der Wertminderung werden drei wichtige Parameter berechnet. Der erste Parameter ist die Ausfallwahrscheinlichkeit (engl. Probability of default, PD), der zweite Parameter ist die Verlustquote (engl. Loss given default, LGD) und der dritte Parameter ist der im Risiko stehende Betrag (engl. Exposure at default, EAD).
Mein Team beschäftigt sich mit der Phase 2 bzw. Wertminderung im Projekt IFRS 9 und insbesondere mit der Berechnung der Ausfallwahrscheinlichkeit. Meine Arbeit besteht zuerst im Vorbereiten der benötigen Daten für die Berechnung der Ausfallwahrscheinlichkeit, z.B. dem Abruf der Daten aus der Datenbank und der Analyse der Datenqualität in SAS. Beim Abruf der Daten aus der Datenbank kann man die Daten anhand des Workflows in SAS Schritt für Schritt bekommen oder mit Hilfe von SQL-Skript auf einmal alle nötigen Daten abrufen. Bei der Analyse der Datenqualität werden die Daten geprüft, beispielsweise ob es fehlende Daten gibt und was die Ursache für diese fehlenden Daten ist, ob es duplizierte Daten gibt usw. Außerdem soll ich die Lifetime-PD ermitteln. Die Lifetime-PD ist die Ausfallwahrscheinlichkeit für die gesamte Restlaufzeit. Ich habe mich auch in die Validierung von Scorekarten und PD-Modellen einarbeitet.
Während der 9-monatigen Werkstudententätigkeit habe ich die ersten praktischen Erfahrungen in einem Unternehmen gesammelt und auch die in der Uni gelernten theoretischen Kenntnisse in der Praxis eingesetzt. Außerdem habe ich durch diese Werkstudententätigkeit meine Kommunikationsfähigkeit und Teamfähigkeit verbessert. Zum Ende dieser Werkstudententätigkeit sind mein Betreuer und mein Chef zufrieden mit meiner Arbeit.